Налоги от зарплаты в америке: Налоги в США и в России: сравнение

Возврат налогов для студентов Work and Travel

Если ты планируешь ехать или уже ездил в США по Work and Travel, то нужно понимать, что все, кто работают в Америке, платят налоги с зарплаты — независимо от гражданства. Ты можешь увидеть, какую сумму налогов перечислил твой работодатель, посмотрев в своём чеке — paycheck. Теперь ты, конечно же, ломаешь голову над тем, можно ли и как вернуть уплаченные в Америке налоги.

В США несколько видов налогов с зарплаты, но студенты должны платить только два — так называемые Federal and State taxes.

1. Федеральный налог обычно составляет 10% — он невозвратный (ну по крайней мере легально)
2. Налог штата — в каждом штатe он разный, от 0 до 13.3% (максимальный — в Калифорнии при доходах от $1 миллиона в год) и зависит от размера заработка.
   Обычно у студентов J1 вычитается порядка 15% из чека на налоги с зарплаты.

Можно ли вернуть эти налоги, и когда это делать?
Финансовый год заканчивается 31 декабря, соответственно, в начале последующего года нужно обязательно подать декларацию в налоговую службу США — IRS, и если вам положен возврат части налога (обычно это налог штата) — то вам вышлют чек на сумму этого возврата. Сколько положено к возврату зависит от многих факторов — штата, размера заработка, социального статуса и других параметров.

Как заполнить декларацию и вернуть налоги?

1. Через компании, которые этим профессионально занимаются, RT-Tax — их услуги платные (10%, MIN 79USD), но лишат вас от головной боли изучать кучу инструкций и помогут избежать ошибок. Подать заявку можно уже сейчас на сайте, или скачав пакет документов здесь.

2. Самостоятельно (то есть бесплатно) на сайте IRS: по ссылке вы найдёте форму 1040NR-EZ, которая вам необходима, и инструкции по её заполнению.
Обратите внимание, для получения возврата в этом случае необходимо иметь работающий американский банковский счёт (работающий – это значит, что у вас есть карта, с которой вы сможете снять деньги, когда налоги придут на счёт).

Если такого счёта у вас нет, то есть сервис, который откроет вам виртуальный счёт MasterCard. Стоимость такой услуги по открытию счёта — $79. Чтобы открыть счёт, нужно пройти по ссылке

Когда нужно подавать декларацию?

Если вы все делаете самостоятельно, то заполнять декларацию нужно после получения формы W2 от работодателя, но не позднее 15 апреля. Если через компании по возврату налогов — то отправить документы можно сразу после возвращения из США, чтобы они постепенно начали подготовку.

Какие документы нужны для подачи декларации? 

• Последние платежные ведомости от всех работодателей (если они у вас есть)
• Формы W-2 от всех работодателей (вы получите W-2 от своих работодателей до 15 февраля
• Копия вашего паспорта
• Копия вашей карты социального страхования (Social Security Card)
• Копия вашей визы;
• Копия вашей формы DS-2019 (если она у вас есть)

«А я слышал, что ребята возвращали и федеральный налог! Могу ли я так сделать»?
Технически это возможно. Но такой сервис – для резидентов США, поэтому решение им пользоваться – это сугубо ваше решение, мы не можем быть уверены в последствиях такого возврата в будущем. и ответить вопрос, «что будет, если я верну федеральный налог, как резидент» — формально, это обход существующих правил, по которым федеральный налог не подлежит возврату студентам W&T USA.

Сколько занимает процесс? 

Мы начнем обрабатывать ваш возврат налогов после окончания финансового года, когда декларации возврата налогов будут доступны в IRS (налоговой инспекции США), приблизительно — 1-е февраля.
Мы заполним и отправим документы по возврату налогов в налоговые органы США в кратчайшие сроки. После этого срок возврата будет зависеть от налоговых органов США.
Обычно срок возврата составляет до 3-5 месяцев.

Бюджет США: госдолг, дефицит, новые налоги

Президент США Джо Байден предложил конгрессу целый ряд фискальных новаций, в основном сводящихся к повышению налогов. Главный их смысл — сократить дефицит бюджета, достигший рекордных отметок. Перемены в значительной степени отменяют налоговые реформы предыдущего президента Дональда Трампа, принятые пять лет назад на ура. Радикальные меры, скорее всего, будут отвергнуты наполовину республиканским конгрессом, особенно в условиях необходимости повышать предел заимствований. Однако они могут дать администрации выиграть некоторое количество политических очков за полтора года до новых президентских выборов. О попытке переформатирования американской налоговой системы — в материале «Известий».

Ставки движутся к потолку

С 2020 по 2022 год в США были установлены три максимума бюджетного дефицита за всю историю. Из-за пандемии и прочих экономических неурядиц правительство потратило на $7,5 трлн больше, чем заработало. Эта разница лишь в два раза меньше, чем сумма дефицитов за всю предыдущую историю страны. Государственный публичный долг (без учета заимствований государственных институтов друг другу) взлетел со 107 до 130% ВВП, что приближается к показателям проблемных в этом плане стран вроде Италии и Греции.

В последние несколько лет среди значительной части политического класса США была популярна современная денежная теория, положения которой, в частности, говорят о том, что крупные дефициты бюджета — это нормально, необходимости собирать налоги, чтобы их сокращать, нет, а количественное смягчение (скупка ФРС государственных и корпоративных облигаций) не ведет к росту кредитования и не влияет на инфляцию.

Фото: Getty Images/Mark Wilson

Жизнь эти взгляды подкорректировала. Всплеск инфляции в Америке в 2022 году оказался беспрецедентным за 40 лет, в определенный момент цены подскочили до 8%. ФРС была вынуждена спешно повышать ставки. Сейчас весьма вероятно, что базовая ставка может дойти до 6% год. Но всё это не помогает: рост цен стал обратной стороной раздувшегося дефицита и «вертолетных денег», когда экономика попросту перегрелась. Соответственно, финансировать государственные расходы только за счет новых заимствований становится всё сложнее. В том числе и по политическим причинам — для избежания дефолта нужно постоянно повышать потолок заимствований, с чем совсем не согласны республиканцы, которые сейчас контролируют палату представителей. В их силах на данный момент вызвать очередную приостановку работы государства из-за невозможности занимать дальше, как это уже дважды случалось в 2010-е годы.

Альтернатива увеличению потолка одна: повышение налогов. Эти идеи появлялись и раньше, но в условиях пандемии и обвала ВВП их откладывали в долгий ящик. А вот после того как был принят Акт о снижении инфляции (который, по многим оценкам, инфляцию скорее увеличил), довеском к нему и послужили предложения о росте налоговой нагрузки.

В свое время ее значительно снизил Дональд Трамп. Реформа предыдущего президента подразумевала сокращение подоходного налога почти по всем категориям работников (в США шкала НДФЛ является многоступенчато-прогрессивной), а также налога на прибыль корпораций, причем существенное. Вместо опять же многоступенчатой системы, где налог мог составлять от 15 до 39%, была введена плоская шкала со ставкой 21%. Реформа придала значительное ускорение американской экономике в конце 2010-х, однако оппоненты критиковали ее из-за ослабления давления на богатых и, соответственно, увеличения неравенства в американском обществе.

Экс-президент США Дональд Трамп

Фото: Global Look Press/White House

Сбор с богатых и зажиточных

Предложения Байдена — скорее обратные по смыслу. В первую очередь планируется ввести особенный налог на мультимиллионеров (размер имущества свыше $100 млн), составляющих примерно 0,01% населения США, или около 30 тыс. человек. Все их доходы будут облагаться налогом с минимальной ставкой в 25%. Такой налог пытались ввести и раньше, но без особого успеха.

Второе ключевое предложение — повышение налога на прибыль. Шкала останется плоской, но ставка повысится до 28%. Одновременно будет увеличена ставка налога на обратный выкуп акций (с 1 до 4%). Наконец, корпорации будут больше платить со своих иностранных заработков. Нынешняя ставка в 10,5% должна вырасти до 21%.

Доходы умеренно богатых американцев также планируется обложить большими сборами. При Трампе максимальная ставка НДФЛ составляла 37%, Байден намерен увеличить ее до 39,5%. Это повышение должно затронуть индивидуальные домохозяйства с доходами до $400 тыс. и семейные пары, получающие более $450 тыс. в год. Задача этого налога — поправить финансы программы Medicare, государственной медицинской страховки для лиц старше 65 лет.

Фото: Global Look Press/Michael Nagle

Наконец, предлагается повысить ставку налога на прирост капитала до уровня обычной ставки НДФЛ — при условии, что объем этого капитала составляет не менее $1 млн. Таким образом будет закрыта лазейка для менеджеров компаний, которые получают часть зарплаты акциями и тем самым записывают свой доход как прирост капитала.

Разумеется, кроме «кнута» в плане довольно широко представлен и «пряник». Планируется расширить налоговые каникулы для семей с детьми на большее количество низкооплачиваемых граждан. Будет введена государственная программа для инсулинозависимых, которая ограничит стоимость этого жизненно важного лекарства $35 в месяц на человека. Планируется также повысить доступность высшего образования, а также увеличить инвестиции в программы ESG и разнообразные схемы противодействия изменению климата.

В общей сложности предполагается, что программа принесет в бюджет около $2 трлн. Правда, речь идет о дополнительных доходах, размазанных на целое десятилетие, так что фактическая цифра в каждом из будущих бюджетов будет куда более скромной. Тем не менее республиканцы заранее объявили, что план Байдена им не нравится. В частности, спикер палаты представителей Кевин Маккарти сообщил, что предпочел бы в качестве антикризисной меры что-то лучшее, чем повышение налогов. В целом республиканцы сейчас довольно уверенно контролируют палату представителей, так что с их большинством на прохождение считающегося радикальным закона не стоит даже надеяться. В самом лучшем случае может быть принята жестко обрезанная версия, в которой от первоначальной идеи останется не так уж много.

Фото: REUTERS/Evelyn Hockstein

Хотя план Байдена выглядит амбициозно с точки зрения реформы налогообложения и перераспределения доходов в экономике, его реальный смысл — политический. Правительство показывает себя как силу, которая хочет решать накопившиеся финансовые проблемы Америки, а в первую очередь — дефицит, за раздувание которого его так активно критиковали. Сопротивление оппозиции этим планам должно подчеркнуть ее партийную упертость и нежелание сотрудничать на благо страны.

PayrollOrg

Перейти к основному содержанию

youtubefacebooktwitterlinkedinsearchlockarrowclosearrowarrow_backlockunlockcartinstagram

• Сертификация открывает двери

  Развивайте свою карьеру и повышайте свое положение в организации

  Узнать больше

• Получайте последние новости о соблюдении требований по заработной плате

  Узнать больше

• Членство решает все!

  Вступайте сегодня

• Глобальное образование прямо у вас под рукой!

  Множество курсов и вебинаров, посвященных вопросам, с которыми сталкиваются специалисты по расчету заработной платы по всему миру

  УЗНАТЬ БОЛЬШЕ

Хотите пройти сертификацию? Начните сегодня!

PayrollOrg устанавливает стандарты качества расчета заработной платы посредством двухуровневых сертификационных программ. Узнайте о преимуществах сертификации для вас и ваших сотрудников.

пройти сертификацию

уже сертифицированы? Приступайте к переаттестации!

Избранные новости

• Бесплатный вебинар для участников развеивает мифы, окружающие EWA

  Послушайте мнение группы экспертов на вебинаре PayrollOrg от 28 июня (бесплатно для участников) Пришло время развеять множество мифов, окружающих доступ к заработанной заработной плате, спонсируемый DailyPay. Зарегистрируйтесь сегодня!

  Прочитать статью: Бесплатный вебинар для участников развеивает мифы, окружающие EWA

• Арканзас и Северная Дакота выпускают пересмотренные таблицы удержания налогов

  Два штата недавно выпустили пересмотренные таблицы удержания налогов. Пересмотренные таблицы удержаний в Арканзасе вступили в силу 1 июня, а пересмотренные таблицы удержаний в Северной Дакоте вступают в силу для заработной платы, выплачиваемой 1 января 2023 года или после этой даты, и их следует использовать в будущем.

  Прочитать статью: Арканзас и Северная Дакота выпускают пересмотренные таблицы удержания налогов

• OCSE меняет название на OCSS

  Управление по взысканию алиментов на детей (OCSE) изменило свое название на Управление служб поддержки детей (OCSS).

  Прочитать статью: OCSE меняет название на OCSS

Узнайте, на какие вопросы соответствия требованиям специалисты по расчету заработной платы обращают внимание в этом году в программе
.

ИЮНЬ 2023 Г.

Compliance TV

В этом выпуске:

• IRS объявляет лимиты HSA на 2024 год
• DHS продлевает дату физической проверки документов до 30 августа 12
• IRS выпускает черновики форм W- 2c и W-3c, 2024 Форма W-3

Курсы и продукты

Курс

Lunch and Learn

Серия Lunch and Learn представляет собой группу из пяти 60-минутных вебинаров, направленных на укрепление ваших знаний о заработной плате и профессиональных навыков. ПРИМЕЧАНИЕ. Сеансы нельзя приобрести по отдельности. Сеансы по запросу доступны только для покупателей прямых трансляций.

Просмотр курса

Курс

Выбор и внедрение системы расчета заработной платы

Этот курс научит вас шагам, необходимым для успешного внедрения системы, таким как разработка плана проекта, установка технологии, анализ пробелов в процедурах и функциях, отображение элементов данных системы из старой в новую , тестирование, разработка учебных материалов и документации, а также постоянная поддержка.

Просмотр курса

Продукт

Основы Paytrain

Этот курс идеально подходит для новых специалистов по расчету заработной платы, тех, кто поддерживает индустрию расчета заработной платы, а также для тех, кто готовится к сертификации FPC. Программа доступна в двух форматах обучения: самостоятельное обучение и обучение с гидом.

Посмотреть продукт

Продукт

Руководство по местным налогам на заработную плату

Руководство по местным налогам на заработную плату содержит информацию о различных типах местных налогов на заработную плату, которые должны соблюдать отделы по заработной плате, включая сборы за городские услуги; подоходный налог города, округа и школьного округа; налоги на профессиональные привилегии и лицензионные сборы; налоги на расходы по заработной плате; и налоги на общественный транспорт.

Посмотреть продукт

Все курсы и продукты

Спонсорские предложения

Рекламируйте у нас

Руководство по налогу на заработную плату в США | Уровень заработной платы

Обновлено в июне 2021 г.

[Быстрые ссылки]
Инфографика 
Таблица
Сбор и отчетность
Ставки 
Часто задаваемые вопросы s
Ошибки 
Штрафы
Кто несет ответственность

Налоги на заработную плату в США — налоги, которых никто не ожидает…

В то время как всем хорошо известно о влиянии налогов на прибыль предприятий, спящий гигант налогов на заработную плату (также известных как налоги на заработную плату или налоги в трастовые фонды) часто застает владельцев бизнеса и сотрудников врасплох.

В этом руководстве вы узнаете, что такое налоги на заработную плату, почему они важны и как они влияют на ваш бизнес. Подсказка: они похожи на игру «кирпич», где одна ошибка может разрушить все.

«Налоги на заработную плату невероятно сложны и не оставляют места для ошибок. На протяжении многих лет мы видели множество случаев, когда предприниматели сталкивались с крайними последствиями из-за того, что им не удавалось планировать заранее и расплачиваться налогами на заработную плату в течение года. Хотя прокрастинация может быть заманчивой, вы рискуете получить серьезные проблемы, если не будете работать с профессионалами, чтобы снять с себя это административное бремя и обеспечить его правильное выполнение».
— Брендон Пэк, старший вице-президент по продажам, 1-800бухгалтер

Предприятия платят больше налогов на заработную плату, чем подоходных налогов

любой другой форма налогооблагаемого дохода.

• В 2017 году IRS собрала 2,39 триллиона долларов в виде налогов на заработную плату, что составляет 70% всех федеральных доходов.
• Каждый год предприятия несут достаточно ежегодных штрафов, чтобы заплатить за новый эсминец военно-морского флота.
• Почти 1 из каждых 3 владельцев бизнеса наказывается за ошибки в расчете заработной платы.
• Малые предприятия являются крупнейшим сегментом несоблюдающих налогоплательщиков.

Вся эта статистика по налогам на заработную плату представлена ​​на инфографике ниже.

Что такое налоги на заработную плату?

Удержания из заработной платы вычитаются из заработной платы сотрудника при каждом расчете заработной платы.

• Существуют федеральные, государственные и иногда даже местные налоги.
• Удерживаемые налоги — это налоги на заработную плату, когда работодатель удерживает процент от дохода работника в качестве федерального, регионального и местного подоходного налога.
• Налоги с работодателя — это налоги на заработную плату, которые платит только работодатель.
• Некоторые налоги на заработную плату, такие как Medicare и социальное обеспечение, являются общими налогами, которые делятся между работодателем и работником.

Когда вы читаете приведенное выше определение, вы заметите, что слово «служащий» используется снова и снова. В данном случае это не просто другое название работника, это на самом деле юридическое определение. Почему это важно? Работодатели несут ответственность за уплату налога на заработную плату своих сотрудников. Однако работодатели не несут ответственности за управление налогами на заработную плату для подрядчиков.

Сбор и отчетность по налогам на заработную плату

Как только работодатель удерживает или выплачивает сумму налога на заработную плату, эти средства должны быть выплачены соответствующему налоговому органу .

• На федеральном уровне налоги с заработной платы перечисляются в налоговую службу (IRS).
• Для штатов это соответствующий налоговый орган, например, отдел доходов по подоходному налогу и отдел труда по налогу на безработицу.
• Местные налоги уплачиваются соответствующим местным органам власти, которые могут варьироваться в зависимости от типа налога.

Платежи в налоговые органы осуществляются по определенному графику, который часто определяется размером вашей компании и суммой уплачиваемого вами налога. Когда вы регистрируете свой бизнес в IRS и любых других органах, вам будет предоставлен график платежей. Если ваше расписание изменится, вы должны получить уведомление.

Работодатели также несут ответственность за подачу регулярных отчетов о суммах налога на заработную плату, собранных из фонда заработной платы и уплаченных в налоговую службу, государственные и местные налоговые органы.

• На федеральном уровне сведения о подоходном налоге, Medicare, социальном обеспечении и заработной плате с чаевыми сообщаются ежеквартально с использованием формы 941 — Ежеквартальная федеральная налоговая декларация работодателя.
• FUTA предоставляется ежегодно с использованием формы 940.
• На уровне штатов о налогах на заработную плату сообщается ежеквартально с использованием подробных отчетов о заработной плате. (Универсальной формы не существует. Требования устанавливаются в зависимости от штата.)
• Местная отчетность устанавливается местными налоговыми органами.
• В конце года работодатели должны предоставить формы W-2 своим работникам и соответствующим налоговым органам до 31 января.

Определение ставок налога на заработную плату

Существует ряд переменных, связанных с установлением и расчетом ставок налога на заработную плату. Ниже приводится общий обзор того, где можно найти текущие ставки налога на заработную плату и как работает каждый из основных налогов на заработную плату:

• Каждый год Налоговое управление США обновляет Публикацию 15 (Циркуляр E) — Налоговое руководство для работодателя — содержащую последние таблицы удержаний и налоговые ставки для федерального подоходного налога, налогов FICA (Medicare и социальное обеспечение) и FUTA .
  • Фактическое установление ставок осуществляется законодателями в Конгрессе в сотрудничестве с соответствующими административными учреждениями, такими как IRS, Администрация социального обеспечения (SSA) и Министерство труда (DOL).
    • На уровне компании суммы, удерживаемые в качестве федерального подоходного налога, также определяются валовой заработной платой каждого сотрудника, премиальной заработной платой и формой W-4 .
• Для Medicare работодатель и работник вносят по 1,45% каждый, что в сумме составляет 2,9%.
  • Сотрудники, зарабатывающие более 200 000 долларов США, платят дополнительно 0,9%.
  • Работодатели не несут ответственности за внесение каких-либо дополнительных сумм за этих сотрудников, и предела максимального налогооблагаемого дохода не существует.
• Для социального обеспечения работодатель и работник вносят по 6,2% каждый, что в сумме составляет 12,4% до максимальной суммы налогооблагаемого дохода, которая обновляется каждый год.
• FUTA установлена ​​на уровне 6,0% с максимальной суммой налогооблагаемого дохода в размере 7000 долларов США.
  • Однако, если работодатель своевременно уплачивает налог SUTA, он может получить вычет до 5,4%, снизив ставку до 0,6%.
• Подоходный налог штата и SUTA Ставки устанавливаются в каждом отдельном штате.
• Местные налоги — это отдельный клубок пряжи, поскольку каждый налог уникален для каждой местности.
  • В некоторых штатах разрешены налоги для школьных советов, в то время как в других взимаются транспортные налоги.
  • Общее правило состоит в том, чтобы знать, что эти налоги существуют, и узнать, как они влияют на ваш бизнес и вашу заработную плату.
• Когда вы регистрируете свой бизнес в IRS и других налоговых органах, они выдают вам отчеты, в которых сообщается, какие ставки применяются к вашему бизнесу и какие графики платежей и отчетности вы должны соблюдать. Если вы не уверены, вы можете позвонить в соответствующий налоговый орган и/или обратиться к профессиональному бухгалтеру, бухгалтеру или специалисту по расчету заработной платы, чтобы определить правильные суммы платежей и периодичность отчетности.

Общие вопросы о налогах на заработную плату

Теперь, когда вы знаете, что это такое, вы, вероятно, захотите узнать, каким образом налоги на заработную плату влияют на вашу заработную плату в целом. Вот ответы на несколько распространенных вопросов:

Как налоги на заработную плату влияют на выплаты на дом?

В расчете заработной платы сумма в чеке работника до вычета налогов представляет собой валовую заработную плату. Сумма за вычетом налогов на заработную плату и других вычетов, таких как налоги на заработную плату, представляет собой чистую заработную плату, также известную как заработная плата.

Как налоги на заработную плату влияют на бонусную заработную плату?

Налогооблагаемый доход, такой как бонусы, комиссионные, оплата за сверхурочную работу, задолженность по оплате труда, накопленные выплаты по болезни, также известные как премиальная заработная плата, облагается подоходным налогом на федеральном уровне, уровне штата и иногда на местном уровне. Другими словами, работодатели должны удерживать надлежащие суммы для этих видов доходов сверх сумм, удерживаемых для стандартной заработной платы.

Как частота выплаты заработной платы влияет на налоги с заработной платы?

То, как часто вы платите своим сотрудникам, напрямую влияет на ваши налоги на заработную плату. Чем чаще вы ведете расчет заработной платы, тем чаще вам придется рассчитывать налоги с заработной платы. Например, если вы будете следовать еженедельному графику, вы будете еженедельно производить расчет налога на заработную плату.

Как программное обеспечение для расчета заработной платы может помочь мне с налогами на заработную плату?

Программное обеспечение для расчета заработной платы — это инструмент, который поможет вам автоматически рассчитывать, вычитать, платить налоги с заработной платы и сообщать о них, экономя ваше время, предотвращая ошибки и позволяя вам сосредоточиться на развитии своего бизнеса. Он также может интегрироваться с вашим программным обеспечением для отслеживания времени и учета для создания отчетов о вашем бизнесе на 360 °.

Как узнать больше о налогах на заработную плату?

Бухгалтер, бухгалтер или специалист по расчету заработной платы может дать вам ценную информацию. IRS имеет обзор налогов работодателей, и Публикация 15 считается окончательным источником информации о федеральном налоге на заработную плату.

Предотвращение и исправление ошибок, связанных с налогом на заработную плату

По словам генерального директора малого и среднего бизнеса, налоги на заработную плату могут стать минным полем для малого бизнеса. Как крупнейший источник несобранных налогов на заработную плату малые предприятия также находятся под пристальным вниманием Налоговой службы (IRS).

В то время как большинство агентств, включая IRS, скорее всего, будут работать с бизнесом, который допустил честную ошибку, если есть «преднамеренные» ошибки или просроченные суммы, ответ, как правило, будет менее щедрым.

Иногда ошибка возникает из-за каких-то настроек платежной ведомости. Узнайте больше здесь.

Незначительные ошибки в расчете заработной платы

Такие ошибки являются незначительными, административными по своему характеру и не указывают на умышленное намерение обмануть. В этих случаях все еще может быть бюрократическая волокита, которую нужно распутать, но исправления сделать гораздо «легче». Эти ошибки также подчеркивают осторожность, которую вы должны соблюдать при настройке платежной ведомости. Несколько секунд проверки деталей могут предотвратить часы возврата. Среди мелких ошибок:

• Неверный или временный идентификационный номер работодателя: Это может быть простая опечатка или переставленный номер. Также может быть, что вы использовали временный идентификационный номер, выданный в процессе подачи заявки, в состоянии, требующем постоянного (окончательного) идентификационного номера, выданного после завершения процесса подачи заявки.
• Неверный график уплаты налога с заработной платы — Это может произойти, если вы ввели неверную информацию во время настройки или если налоговый орган уведомил вас о том, что вам был назначен новый график платежей, и вы не обновили свою информацию в программном обеспечении для расчета заработной платы. .
• Неправильная проводка платежа — Время от времени даже налоговые органы допускают ошибки. Если платеж отсутствует, но вы знаете, что внесли его, проверьте, не был ли он отправлен на неправильный идентификатор компании или период платежа.

Серьезные ошибки в уплате налога на заработную плату

Налоги на заработную плату также называются налогами в трастовый фонд, поскольку средства находятся в «доверительном управлении» работодателя до тех пор, пока они не будут переданы в соответствующие налоговые органы. Хотя невинные ошибки могут случиться, если есть признаки небрежности или намерения, вам могут грозить серьезные штрафы и потенциальные проблемы с законом.

• Неоднократная задержка оплаты или подачи документов — Если вы не успеете вовремя оплатить или сообщить о сроках, это приведет к штрафам. Это также показывает недостаток добросовестности, который не поможет вам, если у вас есть какие-либо другие проблемы, которые нужно решить.
• Неоднократное совершение ошибок — Если вы снова и снова занижаете свои обязательства или используете неправильные налоговые таблицы, налоговые органы будут становиться все более агрессивными каждый раз, когда ошибка остается неисправленной.
• Отнесение работников к подрядчикам — Если вы ошибочно классифицировали сотрудника как подрядчика, вы будете нести ответственность за уплату всех задолженностей по налогам. Если вы думаете, что это не имеет большого значения, просто спросите Uber об их иске на 100 миллионов долларов США.
• Неуплата налога на заработную плату налоговым органам — Средства, которые вы собираете в качестве налога на заработную плату, считаются собственностью федеральных, государственных и местных налоговых органов. Это не просто неправильно, это противозаконно. Если суммы большие и схема повторяется, предприятия могут быть оштрафованы или еще хуже. В крайних случаях IRS может вынести уголовные приговоры и даже закрыть бизнес.
• Не взимать налоги с заработной платы вообще — Уклонение никогда не является решением.
  • Если вы хотите иметь сотрудников, вы должны взять на себя ответственность за уплату налогов на заработную плату. Если вы не удержите надлежащие суммы, ваши сотрудники будут платить более высокие налоги и упустят более высокие уровни пособий по программе Medicare, социальному обеспечению и безработице.
  • Подумайте о последствиях того, что федеральные, государственные и местные налоговые органы проанализируют ваши записи за многие годы и начислят задолженность по налогам. Если это не заставляет вас содрогнуться, то должно.

Штрафы за ошибки, связанные с налогом на заработную плату

Если вы не успеваете уплачивать налоги с заработной платы, ваши проблемы быстро умножаются — например, в геометрической прогрессии.

• Если вы опаздываете с уплатой (депонированием) ваших федеральных налогов на заработную плату в IRS, штрафы составляют:
  • 1-5 дней — 2% от суммы задолженности
  • 6-15 дней — 5% от суммы долга
  • Через 16 дней — 10% от суммы долга
  • Более 10 дней после получения первого уведомления — 15 % от суммы задолженности
• За несвоевременную отчетность штраф 5% от суммы долга, до 25%.
• Если вы не платите штрафы, добавьте еще 0,5% в месяц и еще 1% после уведомления, до 25%.
• На эти штрафы также начисляются ежеквартальные проценты в размере от 3 до 6%, и вы будете платить проценты до тех пор, пока не оплатите всю сумму.

Кто несет ответственность?

В конечном счете, даже если вы используете стороннее программное обеспечение, работодатель несет ответственность за ошибки. Например, если есть штрафы, расходы возвращаются бизнесу и владельцу бизнеса. IRS даже имеет право преследовать личные активы владельца бизнеса (включая любые возвраты налога на доходы физических лиц), независимо от структуры бизнеса.