Как написать справку о доходах ип: для себя и для работников

Как самозанятому подтвердить свой доход | Развитие малого и среднего предпринимательства | Национальный проект

Самарская область

13 марта 2020

Простая инструкция подтверждения дохода для получения кредита или ипотеки

В Самарской области уже 2,5 месяца действует эксперимент по внедрению налога на профессиональный доход. У самозанятых предпринимателей одним из основных вопросов при работе на НПД является возможность подтверждения своего дохода. Рассмотрим как это сделать и где пригодится.

Если вы применяете спецрежим как ИП или физическое лицо, то для получения кредита или ипотеки вы можете получить 2 справки:

1. В приложении «Мой налог» или web-версии можно сформировать справку о доходах по форме КНД 1122036
2. Официальный статус самозанятого можно подтвердить справкой о постановке на учёт (снятии с учёта) физического лица или ИП в качестве налогоплательщика НПД (форма КНД 1122035). Ее тоже можно сформировать в приложении или web-версии «Мой налог»

Инструкция подтверждения дохода:

1. Через приложение «Мой налог» — «Настройки» → «Справка о доходе», «Справка о постановке на учёт»
2. Через web-кабинет — «Настройки» → «Справки» → «Справка о состоянии расчётов», «Справка о постановке на учёт»

Web-кабинет плательщика НПДСправки формируются моментально, ответ приходит в виде документа с электронной подписью ФНС. Документ можно отправить по электронной почте, сохранить, распечатать.

Также сам банк может проверить постановку на учёт и без справки — через сервис на сайте ФНС.

Справка о постановке на учёт в качестве самозанятого гражданинаСправка о состоянии расчётов плательщика НПДФНС объяснила, что эти справки можно использовать для подтверждения дохода и регистрации. Информацию официально довели до Банка России.

Но эти справки не являются гарантом получения вами кредита или ипотеки. Всё зависит от суммы кредита и от условий банка. Если вы как ИП или физлицо можете дополнительно к этим справкам:

• предоставить справку о дополнительных доходах, или декларацию за последний налоговый период, или книгу учёта доходов или выписку по расчётному счету 
• предоставить поручительство официально устроенного лица
• брать ипотеку вместе с созаёмщиком, имеющим официальное трудоустройство
• иметь хорошую кредитную историю (причём именно хорошая история в данном случае будет лучше, чем полное её отсутствие)
• сделать первоначальный взнос более 50% от суммы
• иметь вклад в банке, через который вы собираетесь оформлять ипотеку

То так вы повысите свои шансы на одобрение со стороны банка. То есть вы докажете свою надёжность, а это ключевой фактор при одобрении подобных кредитов.

Читайте также

Как подготовить отчет о прибылях и убытках: пошаговое руководство

9 Мин. Читать

23 марта 2023 г.

Чтобы подготовить отчет о прибылях и убытках, малые предприятия должны проанализировать и сообщить о своих доходах, операционных расходах и полученной валовой прибыли или убытках за определенный отчетный период. Отчет о прибылях и убытках, также называемый отчетом о прибылях и убытках, является одним из основных финансовых отчетов, выпускаемых предприятиями, наряду с балансом и отчетом о движении денежных средств.

Если вы не можете найти время, чтобы создать с нуля свой собственный отчет о прибылях и убытках или отчет о прибылях и убытках, бесплатный шаблон счета-фактуры станет идеальным решением.

FreshBooks предоставляет бесплатные шаблоны отчетов о прибылях и убытках, предварительно отформатированные для ваших нужд. Все, что вам нужно сделать, это заполнить пустые поля числами, которые вы вычислили. Никакого стресса, только результат.

Основные выводы

• Документы о прибылях и убытках являются одним из основных финансовых отчетов, которые использует компания
• Вы можете выбрать годовую, ежеквартальную или ежемесячную отчетность
• Публичные компании должны составлять финансовую отчетность ежеквартально и ежегодно
• Ваш доход включает в себя все деньги, заработанные за ваши услуги в течение периода
• Включите все операционные расходы вашего бизнеса, чтобы получить точную финансовую картину
• Отчеты о прибылях и убытках обеспечивают понимание будущего финансового периода

В этих разделах показано, как подготовить отчет о прибылях и убытках:

Что такое отчет о прибылях и убытках?
Важность и использование отчета о прибылях и убытках
Как написать отчет о прибылях и убытках
Пример отчета о прибылях и убытках
В чем разница между балансовым отчетом и отчетом о прибылях и убытках?
Заключение
Часто задаваемые вопросы

ПРИМЕЧАНИЕ. Сотрудники службы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме вопросов поддержки о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем регионе.

Отчеты о прибылях и убытках или отчеты о прибылях и убытках представляют собой финансовые отчеты, используемые для расчета финансового состояния компании.

Показывает доходы и расходы компании за определенный период, который можно выбрать в соответствии с потребностями компании. P&L, который означает прибыль и убыток, показывает, как доходы превращаются в чистую прибыль.

Квартальный отчет о прибылях и убытках показывает валовую прибыль или убыток, полученные вашим бизнесом за трехмесячный период. Его также можно назвать отчетом о прибылях и убытках, и он является важным финансовым отчетом, который показывает операционные доходы и расходы бизнеса с подробным описанием вашего чистого дохода или чистой прибыли.

Отчеты о прибылях и убытках помогают владельцам бизнеса определить, могут ли они получать прибыль за счет увеличения доходов, снижения затрат или сочетания того и другого. Они также показывают результаты стратегий, которые бизнес устанавливает в начале финансового периода, что позволяет им вносить важные коррективы для максимизации прибыли.

Используя отчеты о прибылях и убытках, руководство может принимать обоснованные решения. Подробный отчет о прибылях и убытках может привести к расширению, увеличению продаж, увеличению производственных мощностей, оптимизации продажи активов или закрытию определенного отдела, проекта или линейки продуктов. Компании также могут использовать отчеты о прибылях и убытках конкурентов, чтобы получить представление об успехе компании и о том, как они направляют свое время и ресурсы в различных областях.

Ниже приведено 10-шаговое руководство по написанию профессионального отчета о прибылях и убытках. Использование этого процесса вместе с шаблоном отчета о прибылях и убытках FreshBooks позволяет вам просто заполнить детали, а не тратить время на создание всего документа с нуля.

1. Выберите отчетный период

Первым шагом в подготовке отчета о прибылях и убытках является выбор отчетного периода, который будет охватывать ваш отчет. Компании обычно предпочитают отчитываться о своих прибылях и убытках на ежегодной, ежеквартальной или ежемесячной основе. Публичные компании обязаны готовить финансовую отчетность ежеквартально и ежегодно, но малые предприятия не так строго регулируют свою отчетность.

Составление ежемесячных отчетов о прибылях и убытках может помочь вам выявить тенденции в валовой прибыли и расходах с течением времени. Эта информация может помочь вам в принятии бизнес-решений, которые сделают вашу компанию более эффективной и прибыльной.

2. Создание отчета о пробном балансе

Чтобы создать отчет о прибылях и убытках для вашего бизнеса, вам необходимо распечатать стандартный отчет о пробном балансе. Вы можете быстро создать пробный баланс с помощью облачного программного обеспечения для бухгалтерского учета. Отчеты о пробном балансе — это внутренние документы, в которых указывается конечное сальдо по каждому счету в главной книге за определенный отчетный период.

Составление балансовых отчетов является важной частью определения прибыли и убытков, так как компания собирает данные об остатках на своих счетах. Это даст вам все цифры конечного баланса, необходимые для создания отчета о прибылях и убытках.

3. Рассчитайте свой доход

Далее вам необходимо рассчитать общий доход от продаж вашего бизнеса за отчетный период. Ваш доход включает в себя все деньги, заработанные за ваши услуги в течение отчетного периода, даже если вы еще не получили все платежи. Сложите все статьи дохода из отчета о пробном балансе и введите общую сумму в строку дохода вашего отчета о прибылях и убытках.

Бухгалтерское программное обеспечение FreshBooks предоставляет простую в использовании формулу бухгалтерского учета, которая гарантирует, что вы рассчитываете правильные суммы и создаете точный отчет о прибылях и убытках.

4. Определите стоимость проданных товаров

Стоимость проданных товаров включает в себя прямые затраты на рабочую силу, материалы и накладные операционные расходы, которые вы понесли при предоставлении товаров или услуг. Сложите все позиции стоимости проданных товаров в отчете о пробном балансе и укажите общую стоимость проданных товаров в выписке непосредственно под статьей дохода.

5. Рассчитайте валовую прибыль

Вычтите общую стоимость проданных товаров из общей суммы дохода в вашем отчете о прибылях и убытках. Этот расчет даст вам валовую прибыль или валовую сумму, полученную от продажи ваших товаров и услуг.

6. Включите операционные расходы

Сложите все операционные расходы, указанные в отчете о пробном балансе. Каждую строку расходов следует перепроверить, чтобы убедиться, что цифры указаны правильно. Введите общую сумму в отчет в качестве статьи расходов на продажу и административные операционные расходы. Он расположен непосредственно под линией валовой маржи.

7. Рассчитайте свой доход

Вычтите сумму коммерческих и административных расходов из валовой прибыли. Это даст вам сумму операционного дохода до налогообложения. Введите сумму в нижней части отчета о прибылях и убытках.

8. Включите подоходный налог

Чтобы рассчитать подоходный налог, умножьте применимую налоговую ставку штата на сумму вашего дохода до налогообложения. Добавьте это к заявлению под цифрой дохода до вычета налогов.

9. Расчет чистой прибыли

Чтобы определить чистую прибыль вашего бизнеса, вычтите подоходный налог из суммы дохода до налогообложения. Введите цифру чистой прибыли в последнюю строку вашего отчета о прибылях и убытках. Это даст вам общее представление об эффективности вашего бизнеса и позволит увидеть, насколько вы прибыльны.

10. Завершите отчет о прибылях и убытках

Чтобы завершить отчет, добавьте к отчету заголовок, определяющий его как отчет о прибылях и убытках. Добавьте информацию о своем бизнесе и отчетный период, охватываемый отчетом о прибылях и убытках. Со всеми данными, которые вы собрали, вы создали точное утверждение.

Это заявление даст вам представление о финансовом состоянии вашей компании в будущем, что будет очень полезно для вас и вашей деловой практики.

Не позволяйте отчетам о прибылях и убытках монополизировать ваше время. FreshBooks предлагает широкий спектр бухгалтерских услуг, которые экономят ваше время и деньги при создании финансовой отчетности. Узнайте больше о бухгалтерских инструментах FreshBooks и попробуйте их бесплатно.

Это пример отчета о прибылях и убытках, созданного FreshBooks. Это может помочь вам лучше понять, что сообщается в отчете, формате и способе представления данных:

Между балансовым отчетом и отчетом есть несколько ключевых различий, в том числе:

• Сроки: Хотя документ о прибылях и убытках сообщает о финансовой деятельности за определенный отчетный период, обычно за месяц, квартал или год, балансовый отчет сообщает о финансовой деятельности в определенный момент времени для моментального представления финансов бизнеса.
• Отчетная информация: отчет сообщает о доходах и расходах бизнеса и, в конечном счете, о сумме валовой прибыли или убытков, тогда как балансовый отчет сообщает об активах, обязательствах и собственном капитале компании.

Следите за своими финансами легко и эффективно. FreshBooks предлагает бухгалтерские услуги, которые избавят вас от догадок. Узнайте больше о том, как бухгалтерские услуги FreshBooks могут удовлетворить ваши потребности в области бухгалтерского учета.

Заключение

Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным вкладчиком, членом руководящей группы или предпринимателем со многими шляпами, знание того, как написать отчет о прибылях и убытках, поможет вам лучше понять финансовое состояние вашего бизнеса. Это также может помочь улучшить финансовый анализ, позволяя вам планировать будущее и успешно масштабировать свой бизнес. Информированное использование отчетов о прибылях и убытках приводит к новым проектам, упорядоченным практикам и здоровому финансовому ландшафту для дальнейшего ускорения в долгосрочной перспективе.

Часто задаваемые вопросы

Какие цифры в отчете о прибылях и убытках самые важные?

Наиболее важные цифры в вашем отчете включают валовую прибыль, операционную прибыль и прибыль до налогообложения. Эти цифры имеют решающее значение для процессов анализа капитала и кредитоспособности, которые будут способствовать будущему росту вашего бизнеса.

Что не включается в отчет о прибылях и убытках?

В отчетах о прибылях и убытках не проводится различие между наличными и безналичными поступлениями или наличными и безналичными платежами и выплатами. EBITDA (прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации ) может быть включен, но присутствует не во всех отчетах о прибылях и убытках.

Прибыли и убытки совпадают с отчетом о прибылях и убытках?

Да. Между отчетом о прибылях и убытках и отчетом о прибылях и убытках нет никакой разницы. Термины могут использоваться взаимозаменяемо.

Как я узнаю, что мой отчет о прибылях и убытках верен?

Избегание распространенных бухгалтерских ошибок — лучший способ обеспечить точность вашего отчета о прибылях и убытках. Ведение аудиторского следа, перепроверка вашей работы, наличие последовательного процесса, проведение рутинных сверок и предоставление свежего взгляда на вашу работу — это лучшие способы сохранить правильность информации в вашем отчете о прибылях и убытках.

Должны ли баланс и отчет о прибылях и убытках совпадать?

Нет. Ваш баланс и отчет о прибылях и убытках не будут совпадать. В этих двух отчетах представлены разные позиции, а это означает, что конечный номер и собираемые данные не идентичны.

Указываете ли вы отрицательное значение в отчете о прибылях и убытках?

Да. Отрицательная цифра дохода появляется в отчете о прибылях и убытках компании. Отрицательная чистая прибыль означает, что компания имеет убыток за данный отчетный период, а не прибыль. Хотя у вашего бизнеса могут быть положительные продажи, вы получите отрицательную чистую прибыль, если расходы и другие затраты превысят эту сумму.

Джейсон Дин, CPA

Об авторе

Джейсон Дин — опытный бухгалтер с более чем 15-летним опытом работы на руководящих должностях в области финансов и бухгалтерского учета в различных отраслях. Джейсон имеет степень бакалавра делового администрирования Университета Саймона Фрейзера и назначенного дипломированного бухгалтера. Фирма Джейсона, Notion CPA, является бухгалтерской фирмой, ориентированной на бизнес. Фирма специализируется на подготовке индивидуального и корпоративного налогообложения, одновременно выполняя частичную работу финансового директора и руководя бухгалтерскими и финансовыми функциями для нескольких предприятий малого и среднего бизнеса. В свободное время Джейсон играет на баскетбольной площадке, путешествует и проводит время с семьей.

СВЯЗАННЫЕ СТАТЬИ

Как составить отчет о прибылях и убытках

• Отчеты о прибылях и убытках должны давать целостное представление о финансовом состоянии компании, включая доходы, расходы, убытки и прибыль.
• Отчеты о прибылях и убытках необходимы как для внутреннего принятия решений, так и для внешних сделок, таких как обеспечение финансирования.
• Надлежащая подготовка отчета о прибылях и убытках является ключом к тому, чтобы отчет отражал точную картину финансового состояния бизнеса.
• Эта статья предназначена для владельцев малого бизнеса и профессионалов, которые хотят научиться правильно составлять отчет о прибылях и убытках для компании.

Подготовка отчета о прибылях и убытках включает в себя составление списка доходов, расходов, убытков и прибылей. После того, как эти статьи объединены, они распределяются по категориям и складываются вместе для расчета чистой прибыли за период времени, охватываемый отчетом.

При составлении отчета о прибылях и убытках важно убедиться, что в него включены правильные статьи и категории. В противном случае владельцы бизнеса не смогут получить точную картину финансового состояния компании, отдела или бизнес-направления за рассматриваемый период времени.

Есть несколько пунктов, на которые стоит обратить особое внимание при составлении отчета о прибылях и убытках. Разные компании по-разному относятся к этим статьям, и то, как они решаются, будет иметь большое влияние на информацию, полученную из отчета о прибылях и убытках:

• Процентные расходы
• Налоговые расходы
• Амортизация основных средств
• Амортизация (списание) в стоимости) деловой собственности

Если эти статьи кажутся вам знакомыми, то это потому, что их часто выделяют, чтобы добавить к чистой выручке. Полученная цифра называется «Прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации» («EBITDA») и часто считается более точным представлением прибыльности компании, чем ее чистая прибыль.

Отчет о прибылях и убытках — это финансовый отчет, который показывает все доходы и расходы компании, отдела, команды или операции за определенный период времени. Отчеты легко готовятся с использованием большинства бухгалтерских программ, что позволяет пользователям выбирать определенные элементы для включения или исключения на основе клиента, получателя платежа, категории или различных тегов.

Помимо отображения доходов и расходов по категориям, отчеты о прибылях и убытках также включают чистую прибыль (доходы за вычетом расходов) организации за определенный период времени.

Большинство бухгалтерских программ также позволяет пользователям выбирать типы доходов и расходов, которые необходимо включить. Это позволяет менеджерам настраивать отчеты, чтобы получить наиболее точное и полное представление о финансах своей компании.

Отчеты о прибылях и убытках — это отчеты, используемые для отображения всех доходов и расходов компании.

Отчеты о прибылях и убытках регулярно используются руководителями компаний для целей отчетности. И, в зависимости от обстоятельств компании или владельца бизнеса, они также могут использоваться для других целей, таких как оценка бизнеса или проверка потенциальных налоговых стратегий.

Некоторые другие случаи, когда используются отчеты о прибылях и убытках, включают:

• Анализ финансовых показателей компании
• Принятие управленческих решений, таких как найм
• Обдумывание инвестиций в новые активы

Хотя существует множество случаев, когда отчеты о прибылях и убытках могут быть чрезвычайно полезными , бывают также случаи, когда люди думают, что их используют, но на самом деле это не так.

В частности, при подаче налоговых деклараций отчеты о прибылях и убытках на самом деле не нужны. Их могут использовать владельцы или менеджеры компаний, чтобы получить общее представление о том, сколько они могут задолжать, но налоговые декларации готовятся с использованием настраиваемых форм, а не категоризированных отчетов о прибылях и убытках. Эти документы должны быть проверены с использованием сторонней документации, такой как банковские выписки.

[ Связанная статья: Контрольный список вычетов для малого бизнеса]

Таким образом, при подготовке налоговых деклараций бухгалтеры обычно смотрят непосредственно на выписки со счетов, а не на внутренние бухгалтерские отчеты, такие как отчеты о прибылях и убытках.

При подаче налогов отчеты о прибылях и убытках обычно не используются.

Отчеты о прибылях и убытках можно настроить в соответствии с конкретными потребностями компании, команды, отдела или менеджера. Тем не менее, существует общий процесс организации доходов и расходов, который необходимо соблюдать при подготовке отчета о прибылях и убытках. В противном случае менеджерам не гарантируется составление правильных записей в правильном формате, чтобы получить представление о прибыльности организации.

Четыре этапа составления отчета о прибылях и убытках:

1. Определение источников доходов, а также доходов (например, от инвестиций)
2. Определение расходов и убытков компании, понесенных за тот же период
3. Консолидация доходов, прибыли и убытки по категориям, получателям платежей или другим факторам
4. Суммируйте доходы, расходы, прибыли и убытки, чтобы определить чистую прибыль компании за отчетный период

Подготовка отчета о прибылях и убытках намного проще с бухгалтерским программным обеспечением. Большинство готовых бухгалтерских программ позволяют пользователям легко создавать отчеты о прибылях и убытках, просто выбирая тип бухгалтерского отчета, который они хотят построить, а затем определяя категории доходов и расходов, которые они хотят включить или исключить из своего отчета.

[ Связанное чтение: Узнайте, как создать счет-фактуру]

Что включается в отчет о прибылях и убытках?

Отчет о прибылях и убытках включает все случаи притока денег в компанию или из нее (доходы и расходы), а также случаи получения или убытка компанией денег без перехода денежных средств из рук в руки (например, рост или падение стоимости коммерческих активов) . По сути, отчет о прибылях и убытках включает в себя все статьи, которые при суммировании составляют чистую прибыль компании за определенный период времени.

В отчет о прибылях и убытках включается следующее:

• Выручка по категориям
• Расходы по категориям
• Прибыль компании от стоимости активов
• Убытки, понесенные за тот же период

Из них менеджеры могут использовать бухгалтерскую программу для расчета чистой прибыли за отработанное время, которая также указана в выписке. Отчеты также могут включать промежуточные итоги в разных точках (операционная выручка, прибыль до налогообложения и т. д.). Отчеты также могут включать чистую прибыль в виде процента от валовой выручки (прибыли).

Как видно из приведенного выше примера, отчет о прибылях и убытках начинается с названия компании, команды или отдела, охватываемого отчетом, а также периода времени, охватываемого отчетом.

Отчеты о прибылях и убытках затем включают доходы организации за отчетный период, а также ее расходы. Затем следует общая сумма операционного дохода за период. Затем добавляются внереализационные доходы, а также прибыли и убытки и процентные расходы.

После добавления этих элементов менеджеры могут видеть прибыль компании до налогообложения. Затем есть строка для налоговых расходов, прежде чем, наконец, получить чистую прибыль. Эта сумма представляет собой деньги, заработанные или потерянные за период, охватываемый отчетом.

Хотя во многих отчетах о прибылях и убытках перечисляются итоговые значения для каждой из включенных статей, некоторые статьи также могут быть разбиты на более подробные сведения (например, выручка может быть разбита по направлениям деятельности), если это дает менеджерам ценную информацию.