Налоги норвегия: Подоходный налог для физлиц в Норвегии 2023

Подоходный налог для физлиц в Норвегии 2023

• The Walt Disney Co.: технический анализ 20.03.2023
• GBP/USD: волновой анализ 20.03.2023
• EUR/GBP: анализ индикаторов Ишимоку 20.03.2023
• Доллар пропустил последнюю битву? Прогноз от 20.03.2023
• Краткосрочный прогноз по BTCUSD, XRPUSD и ETHUSD на 20.03.2023

• Краткосрочный прогноз по нефти, золоту и EURUSD на 20.03.2023
• Иена словила черного лебедя. Прогноз от 20.03.2023
• Hewlett-Packard Co.: технический анализ 17.03.2023
• AUD/USD: свесной анализ 17.03.2023
• USD/JPY: волновой анализ 17.03.2023

• Евро ничего не сломал. Прогноз от 17.03.2023
• Краткосрочный прогноз по BTCUSD, XRPUSD и ETHUSD на 17.03.2023
• USD/CHF: свечной анализ 16.03.2023
• Apple Inc. : технический анализ 16.03.2023
• EUR/AUD: анализ индикаторов Ишимоку 16.03.2023

USD/CHF

0.9296

+0.09%

USD/JPY

132.21

AUD/USD

0.6680

GBP/USD

1.2240

EUR/USD

1.0729

+0.07%

USD/CAD

1.3673

+0.06%

1. Биржевой портал № 1
2. Макроэкономическая статистика
3. Ставка подоходного налога
4. Норвегия

Facebook

Twitter

Подоходный налог в Норвегии

Показатель	Значение	Период
Ставка подоходного налога	38. 2 %	2021

• Ставка подоходного налога

Последние данные по Ставке подоходного налога в Норвегии (%)

• График
• История

Какой налог для физлиц в Норвегии?

• Подоходный налог для физических лиц в Норвегии остался без изменений и составил 38.2 % в 2021. Максимальная ставка достигала 55.3 %, а минимальная 38.2 %.
• Данные публикует Ежегодно Налоговая администрация.

38.2	2021	02.06.2021
38.2	2020	20.02.2020
38.52	2018	13. 02.2018
38.52	2017	11.08.2017
38.7	2016	31.12.2016
39	2015	31.12.2015
39	2014	31.12.2014
40	2013	31.12.2013

История по Ставке подоходного налога по премьер министрам (%)

Ставка подоходного налога в Норвегии по премьер министрам

Имя	Период	Нач.	Кон.	Макс.	Мин.	Изм.% нач/кон.
Эрна Солберг	16.10.2013 —	40.0000	38.5200	40.0000	38.5200	-3.70%
Йенс Столтенберг	17.10.2005 — 16.10.2013	43.5000	40.0000	43.5000	40.0000	-8.05%
Кьелл Магне	19.10.2001 — 17.10.2005	47.5000	47.5000	47.5000	47.5000	0.00%
Йенс Столтенберг	17.03.2000 — 19.10.2001	47.5000	47. 5000	47.5000	47.5000	0.00%
Кьелл Магне (2)	17.10.1997 — 17.03.2000	41.7000	41.5000	41.7000	41.5000	-0.48%
Турбьерн Ягланд	25.10.1996 — 17.10.1997	41.7000	41.7000	41.7000	41.7000	0.00%
Гру Харлем (3)	03.11.1990 — 25.10.1996	41.7000	41.7000	41.7000	41.7000	0.00%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Норвегия ужесточит налоговое законодательство для уезжающих из страны миллиардеров

30 ноября 2022 г.

• Миллиардеры

• Елизавета Родионова

  Автор

Власти Норвегии собрались ужесточить налоговое законодательство для богатых норвежцев, уезжающих из страны. После прихода к власти левоцентристов в прошлом году все больше местных миллиардеров задумались о том, чтобы эмигрировать, сообщает Bloomberg

Правительство Норвегии рассматривает возможность повысить налоги для состоятельных граждан, покидающих страну. Это следует из соглашения, которое заключили правящие в Норвегии Рабочая партия и Партия центра с Социалистической левой партией, чтобы принять госбюджет на 2023 год.  

В рамках реформы планируется отменить ограничение, по которому так называемый exit tax (налог на выход) на нереализованную прибыль от акций и других активов рассчитывался только за пятилетний период. Правительство Норвегии намерено добиваться того, чтобы налоги со всей нереализованной прибыли, полученной в Норвегии вплоть до момента переезда, уплачивались  именно в ее юрисдикции, пишет Bloomberg.  Кроме того, налогом будет облагаться передача активов близким родственникам, которые живут за рубежом. 

Левоцентристы, которые вернулись к власти в Норвегии после восьмилетнего перерыва по итогам парламентских выборов в 2021 году, последовательно выступали за повышение налогов для самых богатых людей Норвегии, указывает Bloomberg. В частности, партии из правящей коалиции договорились о повышении эффективной ставки налога на дивиденды и прирост капитала по акциям до 37,8% — это на 6 процентных пунктов больше, чем два года назад.  

Материал по теме

Сейчас Норвегия — одна из немногих стран в Европе, у которой есть налог на богатство. Из-за угрозы роста налоговой нагрузки после прошлогодних выборов Норвегию покинули несколько состоятельных жителей. Как пишет Bloomberg, в их числе — восьмикратный олимпийский чемпион Бьорн Дэли и нефтяной магнат Кьелл Инге Рокке, занимающий четвертое место в списке самых богатых норвежцев по версии Forbes с состоянием $5,4 млрд. В сентябре газета Dagens Naeringsliv сообщила, что миллиардер переехал в швейцарский Лугано.

«Число миллиардеров, которые рассматривают возможность переезда, вызывает тревогу, кроме того, значительно увеличилось число людей, которые уже эмигрировали», — сказала Bloomberg партнер юридической фирмы Wiersholm Беттина Банун. По ее словам, количество запросов к юристам на консультацию по эмиграции от богатых людей растет.

Подоходный налог в Норвегии 2023

Как работает подоходный налог в Норвегии. Узнайте, сколько налогов вы можете ожидать от своей зарплаты в Норвегии в этом году, с помощью нашего удобного руководства.

Если есть одна тема, которая всегда вызывает споры здесь, на Life in Norway и во всех наших социальных сетях, это норвежские налоги.

Многие люди связываются со мной и спрашивают, сколько налогов они должны платить. Не зная их зарплаты и кучи другой личной информации, сложно ответить на этот вопрос.

Это потому, что, как и во многих других странах, в Норвегии действует прогрессивная система подоходного налога. Это означает, что чем больше вы зарабатываете, тем больше налогов вы платите в процентах.

Однако можно рассчитать ожидаемый налоговый счет, выполнив несколько вычислений. Есть много онлайн-калькуляторов, которые помогут вам в этом.

Как работает подоходный налог в Норвегии

Подоходный налог вычитается работодателем от имени норвежского государства из вашей месячной зарплаты. Налоговый год длится с января по декабрь, и расчетный годовой налоговый счет рассчитывается в начале года.

Отсюда рассчитываются ежемесячные отчисления. Если вы платите слишком много или мало, разница оплачивается в налоговой декларации в следующем году.

Подробнее : Кредитные карты в Норвегии

Если вы знаете, что в течение года вы будете зарабатывать больше или меньше расчетного, вы можете изменить эти цифры. Это помогает предотвратить большой налоговый счет во время налоговой декларации.

Подоходный налог делится на различные элементы, и основа для этих налогов различна. Чтобы полностью понять вашу ситуацию, вам нужно вычислить эти две цифры:

Личный доход : Ваш общий доход.

Налоговая база : Базой для налогообложения является ваш личный доход за вычетом любых вычетов, на которые вы имеете право. Они различаются. Тем не менее, каждый получает стандартный вычет (minstefradrag), равный 45% от вашего валового дохода от занятости, но не более 104 450 крон. Большинство сотрудников также получают личный вычет (personfradrag), который для большинства людей составляет 79 600 крон. Помните, что эти так называемые «вычеты» — это просто метод расчета вашего налогооблагаемого дохода.

Ставки подоходного налога в Норвегии в 2023 году

Подоходный налог разделен на базовую ставку и ступенчатый налог, чтобы обеспечить прогрессивное налогообложение.

Базовая ставка ( alminnelig inntekt )  подоходного налога в Норвегии составляет 22% . Те, кто живет в Финнмарке или Норд-Тромсе, будут платить 18,5%. Затем существует так называемый ступенчатый налог (trinnskatt) , который иногда называют налогом на скобки. Это прогрессивная налоговая ставка, основанная на четырех уровнях, как показано ниже.

Первые 198 349 крон вашего личного дохода, вы не будете платить подоходный налог. Затем взимается ступенчатый налог в размере 1,7% на сумму от 198 350 до 279 149 крон. Кроме того, существует ступенчатый налог в размере 4% на сумму от 279 150 до 642 949 крон. Сверх этой суммы значительно увеличивается пошаговый налог.

Вы будете платить налог в размере 13,5% на сумму от 642 950 до 926 799 крон. Для жителей Финнмарка и Норд-Тромса этот уровень подоходного налога снижен до 11,5%. Для всех доходов от 926,800kr до 1,499,999 крон, взимается пошаговый налог в размере 16,5%. Наконец, все, что превышает 1,5 миллиона крон, облагается налогом в размере 17,5%.

Эти верхние скобки были снижены в последние годы, в то время как ставки остались прежними или немного увеличились. Это привело к значительному повышению налогов для самых высокооплачиваемых в Норвегии.

Социальные выплаты в Норвегии

Одна из причин, по которой подоходный налог часто воспринимается как высокий, заключается в том, что выплаты по социальному обеспечению или государственному страхованию взимаются с заработной платы одновременно с подоходным налогом.

Подробнее : Получить кредитную проверку в Норвегии

На норвежском языке это называется trygdeavgiften . Большинство сотрудников видят один большой вычет в платежной ведомости, но этот вычет покрывает оба налога.

Как и в случае ступенчатого налога, взносы в систему национального страхования рассчитываются на основе вашего личного дохода. Это ваш валовой доход до вычетов.

Большинство людей платят взносы в размере 7,9% от своего личного дохода. Это меньше, чем 8% в 2022 году и 8,2% в предыдущие годы. Если ваш доход ниже 64 650 норвежских крон, вы не платите никаких взносов.

Сколько подоходного налога я буду платить в Норвегии в 2023 году?

Как я уже говорил, окончательная сумма, которую вы заплатите, будет определяться многими факторами, основанными на ваших личных обстоятельствах. Однако с полосами, описанными выше, у вас есть вся информация, необходимая для получения приблизительной оценки.

Если математика вам не по душе или у вас особые обстоятельства, воспользуйтесь калькулятором подоходного налога, предлагаемым Налоговой администрацией Норвегии. Просто заполните предполагаемый доход, богатство и любые соответствующие вычеты. Затем вы увидите оценку налога, который вы должны заплатить.

Например, одинокий человек, родившийся в 1981 году и зарабатывающий 600 000 крон , заплатит в общей сложности 153 117 крон налоговых вычетов, включая 47 400 крон отчислений по социальному страхованию. Тот же человек, зарабатывающий 1 000 000 крон , заплатит в общей сложности 324 832 крон .

В этих примерах не учитываются какие-либо личные обстоятельства, такие как владение имуществом, выплата долгов и процентов, личное состояние и т. д.

Обратите внимание, что ввод цифр здесь никак не влияет на сумму уплачиваемого вами налога. Это просто инструмент оценки. Чтобы изменить сумму уплачиваемого налога, вам необходимо запросить новую налоговую карту, также в Налоговом управлении Норвегии.

Ежемесячные налоговые платежи в Норвегии

Рассчитать примерную сумму ваших годовых налоговых обязательств в Норвегии довольно просто. Однако это не означает, что ваши ежемесячные налоговые обязательства будут составлять 1/12 от этой суммы. В Норвегии используется 10,5-месячная система налогообложения, а не 12-месячная.

Вы платите половину обычного месячного налога в декабре и ноль налога в июне. На самом деле, большинство сотрудников не получают нормальную зарплату в июне. В этом месяце вы получаете отпускные, начисленные за предыдущий год.

Этот платеж не облагается налогом, поэтому обычно в июне вы получаете более высокий ежемесячный платеж. Вот как работает оплата отпуска в Норвегии. Это хорошая статья для чтения, так как этот процесс сильно отличается от процесса во многих других странах и сбивает с толку многих новичков.

Что делать, если я плачу слишком много налогов?

В начале каждого года налоговые органы выдают «налоговую карточку» вашему работодателю, чтобы сообщить им, сколько вычитать каждый месяц. Этот код основан на вашем доходе за предыдущий год.

Если вы считаете, что платите слишком много налогов, у вас есть два варианта. Во-первых, вы можете войти на сайт Skatteetaten и запросить новую налоговую карту.

Вы можете увидеть свой ожидаемый годовой доход, ожидаемые ежегодные налоговые обязательства, а также сумму, которую вы заплатили на сегодняшний день. Вы можете скорректировать свой ожидаемый годовой доход, чтобы ваш работодатель получил правильную налоговую карту.

Можно просто подождать! Если вы действительно заплатили слишком много налогов в течение года, вы получите скидку в процессе подачи налоговой декларации за следующий год.

Важное примечание

Пожалуйста, поймите, я не квалифицированный бухгалтер. Это означает, что я не смогу ответить ни на какие вопросы, касающиеся вашей налоговой ситуации! Я просто написал эту статью на основе опубликованных фактов и цифр налоговых органов Норвегии.

Существует множество других факторов, влияющих на окончательную сумму налога, как и ваша собственная ставка налога. Такие вещи, как наличие у вас дома или нет, уровень ваших пенсионных отчислений и целый ряд других факторов, могут иметь значение.

Тем не менее, я надеюсь, что эта статья поможет вам немного лучше понять налоговую систему.

Налоги с занятости в Норвегии | Boundless EOR

Взносы работодателей в Норвегии

Социальное страхование

Система социального обеспечения сложна и состоит из различных схем, обеспечивающих широкий спектр льгот. Эта система включает в себя базовое социальное обеспечение, пособия по безработице, выплаты по болезни, выплаты в связи с рождением ребенка и отпуском по уходу за ребенком, а также пенсию.

Пансионат

Помимо государственного страхования по старости, выплачиваемого как работодателями, так и работниками при начислении заработной платы, компании также должны предоставлять работникам дополнительную пенсию. Стандартная схема пенсионных отчислений — это когда компания выплачивает сумму, равную не менее 2 процентам от заработной платы каждого работника до 12 G (№: «Folketrygdens grunnbeløp», по состоянию на июль 2022 года 1 G = 111 477 норвежских крон).

Страхование от несчастных случаев на производстве

Работодатели обязаны иметь страхование от несчастных случаев на производстве для своих сотрудников. Кроме того, нет обязательной страховки для сотрудников, которая должна быть на месте. Многие работодатели также предлагают групповое страхование жизни, здоровья и путешествий.

Взносы сотрудников в Норвегии

Налоговое резидентство

Чтобы считаться резидентом, лицо должно проводить в Норвегии более 183 дней в году. То же самое применяется, если человек находится в Норвегии более 270 дней в течение 36-месячного периода.

Резиденты Норвегии облагаются налогом на все имущество и доходы независимо от того, получены ли они в Норвегии или за границей. Общие налоговые обязательства резидентов могут быть уменьшены применимым соглашением об избежании двойного налогообложения.

Подоходный налог

Налог на доходы физических лиц исчисляется исходя из дохода налогоплательщика. Для супругов их соответствующий доход и чистое имущество могут облагаться налогом совместно при определении применимых налоговых ставок, но каждый супруг должен заполнить и сдать отдельную налоговую декларацию.

Подоходный налог включает доход, полученный в виде пенсий, аннуитетов (сниженных налогов), заработной платы, компенсации заработной платы и вознаграждений, полученных в связи с работой по найму, включая любые льготы по опционам на акции или другие льготы по системе премирования. Общая ставка подоходного налога составляет 22 процента; однако, кроме того, может применяться взнос работника и налогообложение по шкале.

Подоходный налог удерживается у источника непосредственно из заработной платы работника работодателем и направляется в налоговую администрацию Норвегии (Nw: Skatteetaten).

Применимые ставки налога на заработную плату (т. е. отчислений работника и работодателя на социальное обеспечение) указаны выше.

Вознаграждения в натуральной форме

Вознаграждения в натуральной форме обычно включаются в доход по рыночной стоимости. Однако существуют исключения, в частности, для возмещения командировочных расходов, понесенных работником исключительно в служебных целях.